チャットレディに年末調整はある？確定申告が必要なケースを状況別に紹介

著者：ゆきの｜アットグループ町田店マネージャー チャットレディ経験者（最高月収350万P獲得）。マネージャー歴10年以上。毎月30名以上の面接・体験入店サポートを担当。累計100名以上の在籍女性をマネジメント。

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アルバイトや社会人経験のある方は、チャットレディとして働く際に「年末調整はどうなるんだろう？」と疑問に感じるケースがあります。

企業に勤めていると税金について考えることは少なく、なんとなく年末調整を行っている方も多いため、いざチャットレディで働き始めるとなるとそういった疑問が湧いてくることは珍しくありません。

この記事では、年末調整について解説するとともに、チャットレディが行うべき確定申告についても紹介します。

「アットグループ町田店マネージャー」として現場を10年以上見てきた私が、現場目線の実例も交えて紹介するため、ぜひご覧ください。

年末調整とは？

企業に勤めていると、毎年12月に「年末調整」が行われます。

この年末調整とは、具体的にどのようなものなのかを解説します。

年末調整の仕組み

年末調整とは、概算で給与から源泉徴収されている所得税の正確な金額を算出し、差額を調整することです。

会社員やアルバイトの所得税額は、給与所得控除、所得控除、税額控除によって給与から差し引かれて決まります。

しかし、勤務先が把握しているのは基礎控除と社会保険控除の金額だけであり、それ以外の控除は本人からの申告によってわかるのが一般的です。

そのため、毎年12月（従業員に支払った1年間の給与が確定する時期）に、控除に必要な書類を提出してもらい、所得税の過不足を清算する必要があります。

詳しくは、国税庁の「年末調整がよくわかるページ」で説明されています。

年末調整の対象となる人

年末調整は、会社に「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」を提出している、以下に当てはまる給与所得者が対象です。

⑴　１年を通じて勤務している人

⑵　年の中途で就職し、年末まで勤務している人

⑶　年の中途で退職した人のうち、次の人

①　死亡により退職した人

②　著しい心身の障害のため退職した人で、その退職の時期からみて、本年中に再就職ができないと見込まれる人

③　１２月中に支給期の到来する給与の支払を受けた後に退職した人

④　いわゆるパートタイマーとして働いている人などが退職した場合で、本年中に支払を受ける給与の総額が１２３万円以下である人（退職後本年中に他の勤務先等から給与の支払を受けると見込まれる場合を除きます。）

⑷　年の中途で、海外の支店へ転勤したことなどの理由により、非居住者となった人（非居住者とは、国内に住所も１年以上の居所も有しない人をいいます。）

引用：国税庁「令和7年分　年末調整のしかた」

正社員、パート、アルバイトなど働き方にかかわらず必要ですが、年収2,000万円を超える方や、2箇所以上で給与を受け取っている方は対象外です。

なお、「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」は、原則としてその年の最初の給与を受け取る前に勤務先に提出している書類です。

参考：国税庁「給与所得者の扶養控除等の（異動）申告」

年末調整で副業収入は反映されない

年末調整は本業の勤務先で行われますが、副業で得た所得は対象外です。

そのため、チャットレディで得た報酬分は、額に応じて確定申告が必要です。

また、年末調整が行えるのは1箇所のみとされているため、別の勤務先から給与所得を得ている場合も確定申告が必要な場合があります。

実際に「会社で年末調整を受けているから、チャットレディの報酬も申告しなくていいと思っていました」という相談は少なくありません。

本業の給与とチャットレディの報酬では税金の扱いが異なるため、副業を始める前に確認しておくと安心です。

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年末調整とは別に確定申告が必要なケースがある

本業の給与所得とは別に、副業での所得（報酬－経費）が年間で20万円を超えた場合は確定申告をします。

ただし、20万円以下でも黒字の場合は自治体への住民税の申告が必要であるため、この点には注意が必要です。（※確定申告を行った場合は不要）

また、医療費控除や初年分の住宅ローン控除などは年末調整の適用外となるため、副業の所得が20万円以下でも確定申告を行う必要があります。

年末調整でチャットレディの副業が会社にバレる？

副業をしている方の悩みとして多いのが「会社バレ」です。

「会社に知られたくないので、年末調整が心配です」という相談は毎年多く寄せられます。

実際には年末調整そのものではなく、住民税の納付方法が重要です。

年末調整だけでは会社にバレることはない

チャットレディが所得によって行う確定申告は、会社で行われる年末調整のあとです。

そのため、年末調整によって会社にチャットレディをしていることがバレる可能性は少ないといえます。

また、副業で給与所得がある場合も同様で、本業の年末調整が先になるため、書類から副業がバレるということはあまりありません。

注意が必要なのは住民税

チャットレディの副業が会社にバレる大きな原因は、住民税の額が変動することです。

住民税は自治体に納めるものですが、会社員の場合は会社が従業員の住民税額を給与から天引きして納める「特別徴収」が基本です。

本業の会社は、従業員の住民税額を把握できる状態であるため、副業で所得が増えたことによる住民税の変動があると、「本業以外の副収入があるかもしれない」と察知できます。

住民税からの会社バレを防ぐには、確定申告の際に納税方法を「普通徴収」にすることです。

普通徴収は、納税者本人が自治体から納税通知書を受け取って住民税を納める方法であるため、会社で行われる特別徴収とは別に支払えることになります。

しかし、自治体によっては普通徴収による納付を認めていないケースもあるため、確実な方法とはいえない点に注意が必要です。

また、会社に個人宛に届く納税義務者用の住民税の通知書は、本来個人情報保護の観点から見られることは少ないですが、万が一見られてしまった場合は所得金額がバレる可能性も考えられます。

会社員の副業は就業規則を確認

一般的に、勤務時間外に副業を行うこと自体を直接禁止する法律はありません。

しかし、会社が副業を禁止している場合は、就業規則の規定に基づいて懲戒処分の対象となってしまう可能性があります。

始末書の提出や減給、出勤停止、重い場合は懲戒解雇もあり得ます。

副業を検討する前に、必ず会社の就業規則を確認しましょう。

チャットレディは年末調整の対象？

年末調整とは、雇用主と従業員の間で行われるものです。

チャットレディは、代理店（事務所）と業務委託契約を結んで働くことが多く、個人事業主扱いとなるため年末調整はありません。

個人事業主は、時間給ではなく成果に応じた報酬を受け取るのが基本で、お仕事で使用する道具などを経費として報酬から差し引いて所得として申告できます。

給与から税金が天引きされている会社員と違い、チャットレディの報酬は給与のように年末調整されないことが多いため、自分で確定申告が必要か確認する必要があります。

ケース別の年末調整と確定申告の関係

チャットレディとして働く方は、会社員、主婦、学生、専業などさまざまです。

以下は、それぞれのケース別の年末調整と確定申告の有無の一覧です。

状況	年末調整	確定申告
本業がある会社員・アルバイト	本業の勤務先で実施	所得など一定条件で必要
本業がない主婦	原則なし	所得など一定条件で必要
学生	アルバイト先で実施（給与がある場合）	所得など一定条件で必要
専業チャットレディ	原則なし	原則必要

本業がある会社員・アルバイト

本業がある会社員やアルバイトの場合、勤務先で年末調整が行われますが、チャットレディの所得は年末調整の対象外です。

そのため、副業所得が20万円を超える場合は、自分で確定申告を行う必要があります。

本業がない主婦

本業がない主婦の場合、勤務先がないため基本的に年末調整は行われません。

チャットレディで得た報酬は自分で管理しつつ、所得が一定額を超える場合は確定申告が必要となります。

ここで注意が必要なのは、いわゆる「扶養から外れる所得」と、「確定申告が必要な所得」は別だということです。

確定申告が必要になるかどうかは、「報酬－必要経費」で計算した所得が、基礎控除などを超えるかどうかで判断します。

基礎控除は近年見直しが頻繁に行われているため、その年の最新情報を確認する必要があります。

参考：国税庁「基礎控除」

また、扶養から外れたくない方は、「税法上の扶養」と「社会保険上の扶養」をそれぞれの要件を確認する必要があります。

扶養の種類	扶養から外れるケース	影響
税法上の扶養	年間所得（報酬-必要経費）が一定額を超える場合	配偶者控除、配偶者特別控除の対象外になり、控除額が減少する可能性
社会保険上の扶養	将来1年間の収入見込みが基準を超え、扶養認定の条件を満たさなくなる場合	健康保険、国民年金を自分で負担する必要がある

2025年から「123万円の壁」と呼ばれる基準は、給与所得の基準となるためチャットレディの報酬には該当しません。

税法上の扶養は国税庁、社会保険上の扶養は健康保険組合や全国健康保険協会などの加入している団体によって基準が異なるため、よく確認してみましょう。

主婦の方からは、「扶養内で働きたいけれど、確定申告も必要なの？」という相談をよく受けます。

扶養の基準と確定申告の基準は異なるため、混同しないよう注意しましょう。

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学生

学生でアルバイトをしている場合は、勤務先で年末調整を受けることがありますが、チャットレディの報酬は年末調整の対象外です。

アルバイト先で年末調整を受けている場合、チャットレディの所得が20万円を超えると確定申告が必要になるケースがあります。 

また、アルバイトをしていない場合は、基礎控除額に応じて確定申告の有無が異なります。

参考：国税庁「基礎控除」

以下は、学生の扶養についてです。

扶養の種類	扶養から外れるケース	影響
税法上の扶養	年間所得（報酬-必要経費）が一定額を超える場合	扶養控除、特定親族特別控除の対象外になり、控除額が減少する可能性
社会保険上の扶養	将来1年間の収入見込みが基準を超え、扶養認定の条件を満たさなくなる場合	健康保険、国民年金を自分で負担する必要がある

19歳以上23歳未満の学生の場合、扶養親族として認められる所得要件が58万円（給与収入は123万円）ですが、58万円を超えても段階的に控除額が減る仕組みです。

参考：国税庁「特定親族特別控除」

専業チャットレディ

専業チャットレディの場合、給与所得ではないため年末調整は行われず、自分で毎年確定申告をする必要があります。

確定申告をするために、かかった経費のレシートや領収書を保管し、得た報酬についても記録しておく必要があります。

確定申告には白色申告と青色申告がありますが、青色申告を利用する場合は開業届や青色申告承認申請書を提出しましょう。

専業として働き始めた方の中には、「最初から売上や経費を記録しておけばよかった」という声もあります。

日頃からレシートや領収書を保管しておくと、確定申告の準備がスムーズになります。

年末調整に関するよくある勘違い

年末調整についての質問を受けるなかで、チャットレディの方がよく勘違いしていることがあります。

ここでは、よく勘違いされることを紹介します。

副業の20万円は経費を引いた額

副業では所得が20万円を超えると確定申告が必要ですが、「報酬」そのものが20万円ということではありません。

「所得」とは、得た報酬から経費を引いた金額です。

そのため、チャットレディとして活動するためにかかった以下のような経費を差し引く必要があります。

• パソコン
• Webカメラ
• テーブルや椅子などの家具
• 照明
• 衣装
• ウィッグ
• 美容代
• 交通費
• 書籍　など

ただし、経費として認められるかどうかは個人の状況によって異なる可能性があるため、迷ったら事務所のスタッフや税理士に相談しましょう。

無申告でバレることはない

特に会社バレや扶養から外れることを恐れて、確定申告が必要な所得であるにもかかわらず申告をしないという選択をする方がいます。

しかし、事務所から税務署に提出することがある「支払調書」や、事務所への税務調査などによって、無申告が発覚するケースも。

無申告や申告漏れは、過去にさかのぼって確認される場合があります。

悪質と判断されるケースでは、より長い期間が対象となる可能性もあるため注意が必要です。

給与所得との混同

給与所得は、雇用主から支払われている給与から「給与所得控除（経費の代わり）」を差し引いた金額です。

一方、チャットレディの事業所得や雑所得は、得た報酬から必要経費を差し引いた金額となります。

混同しやすいケースとしては、扶養から抜けるラインや確定申告が必要な金額を算出するときなどです。

「〇〇万円の壁」という言葉は、給与所得に対して使用されることがあるため、混同しないようにしましょう。

まとめ：チャットレディの一定以上の所得は確定申告が必要

チャットレディには会社員のように年末調整がないため、状況に応じて一定以上の所得がある場合は確定申告が必要です。

また、会社バレや扶養から外れるケースなども把握しておくと、どの程度の報酬を目指すべきかわかります。

アットグループでは、事務所に常駐するスタッフがチャットの相談だけではなく、確定申告に向けて準備しておきたい書類や、一般的な注意点についてもご案内しています。

必要に応じて、税務署や税理士への確認もおすすめしています。

専業の方だけではなく、副業の方、主婦の方、学生の方など、さまざまな状況に合わせた働き方を一緒に考えてサポート。

綺麗なチャットブースで楽しく働きたい方は、ぜひ見学だけでもいらしてください。