チャットレディが確定申告しないリスクとは？税務署にバレる原因や期限後申告について紹介

著者：CHIE｜アットグループ横浜店マネージャー チャットレディ経験5年。マネージャー歴12年以上。アットグループ マネジメント部門 最優秀賞受賞。ランカー100人以上輩出。毎月30名以上の面接・体験入店サポートを担当。現場でのリアルな経験をもとに、伸びる子の特徴や裏側を発信中。

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チャットレディは、事務所と業務委託によって個人事業主として働くケースが多く、一定以上の所得がある場合は確定申告が必要になります。

しかし、「副業が会社にバレたくない」「家族に知られたくない」「確定申告がわからなくて面倒」などの理由から、確定申告をしなくても大丈夫かという質問がよくあります。

確定申告は、一定以上の所得がある方に必要な手続きです。

この記事では、確定申告を行わなかった場合のリスクや、迷ったときの確認事項などを紹介します。

チャットレディの報酬を確定申告するか迷っている方は、ぜひご覧ください。

チャットレディが確定申告をしないとどうなる？

チャットレディで得た報酬は、一定の所得（報酬－経費）がある場合確定申告が必要です。

「面倒だから」「やっていない人が多いと聞いた」などの理由で確定申告をしないことで、いくつかのリスクが考えられます。

税務署から指摘を受ける可能性がある

チャットレディで得た報酬を確定申告しなかった場合、税務署に把握されてしまうと指摘を受ける場合があります。

税務署に把握される理由はさまざまですが、対策をすれば大丈夫という問題ではありません。

確定申告は、原則として毎年2月16日から3月15日までの1か月間に行うことが義務付けられています。

確定申告をしなかったり、期限に遅れたりするとペナルティを受ける可能性もあるため、一定以上の所得がある場合は期限内に申告しましょう。

延滞税や加算税などが発生する場合がある

期限内に申告しなかったり、虚偽の申告をしたりすると、以下のようなペナルティを受ける可能性があります。

ペナルティ	要件	内容
無申告加算税	期限内に申告しなかった場合	納付すべき税金の他に、15～30％の割合を乗じた金額 参考：国税庁「確定申告を忘れたとき」
延滞税	期限内に税金が納付されなかった場合に発生する税金	納付すべき税金の額に期間に応じた割合を掛けたものに日数を掛けて、365日で割った金額 参照：国税庁「延滞税の計算方法」

この他にも、確定申告で虚偽の申告をした場合は、重い罰則である重加算税を支払わなければならない可能性もあります。

また、今後の確定申告で青色申告特別控除の金額が減額されたり、所得を証明することができなくなったりすることで、さまざまな手続きに支障をきたすことになります。

住民税や保険料に影響がある

個人事業主は、所得税の確定申告に基づいて住民税の金額が算出される仕組みです。

そのため、期限内に申告が行われていないと税務署から自治体への情報が遅れ、住民税の納付が遅れることで延滞金が発生するかもしれません。

また、国民健康保険料も所得金額を基に計算されるため、所得金額の通知が遅くなると保険料が増減することが考えられるでしょう。

無申告が税務署に把握される理由

確定申告をしなくても税務署にバレることはないと考える方もいますが、税務署にはさまざまな情報源があり、そのような考えは注意が必要です。

事務所からの支払調書

事務所によっては、税務署に「支払調書」を提出している場合があります。

支払調書は、「誰に」「どのような内容で」「年間いくら支払ったか」が明記されている書類です。

税務署が報酬の支払先を確認する際に、確定申告を行っていないことが把握される可能性があります。

また、開業届を提出しているのにもかかわらず、確定申告がない場合も無申告を疑われる原因になります。

銀行口座の取引履歴

税務署は、口座の持ち主に伝えることなく、無申告の疑いがある場合に銀行口座の取引内容を確認することができます。

チャットレディは手渡しで報酬を受け取ることもありますが、手渡しで受け取ったものを銀行に預けているなどの履歴から無申告が疑われることも考えられます。

事務所への反面調査

事務所に税務調査が入ったら、「誰にどのような依頼をして報酬を支払っているか」が細かく調べられます。

令和6年度の調査によると、申告漏れの業種ランキングで「ホステス・ホスト」が3位、「コンテンツ配信」が7位となっており、似たような職種のチャットレディも申告漏れがあるとして疑われる可能性があります。

参考：国税庁「令和６事務年度 所得税及び消費税調査等の状況」

確定申告が必要か迷ったときに確認すること

自分が確定申告が必要なのかわからないと思ったら、以下の項目を確認してみましょう。

副業と本業の基準の違い

確定申告の有無は、副業か本業かで基準が異なります。

勤務状況	確定申告の基準
副業	副業での年間所得が20万円を超えている
本業	年間所得が95万円を超えている

副業の場合、チャットレディには以下の基準が当てはまります。

3 給与を2か所以上から受けていて、かつ、給与の全部が源泉徴収の対象となる場合において、年末調整されなかった給与の収入金額と、各種の所得金額（給与所得、退職所得を除く。）との合計額が20万円を超える人(注)

(注) 給与の収入金額の合計額から、所得控除の合計額（雑損控除、医療費控除、寄附金控除、基礎控除を除く。）を差し引いた金額が150万円以下で、さらに各種の所得金額（給与所得、退職所得を除く。）の合計額が20万円以下の人は、申告は不要です。

引用：国税庁「No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人」

ただし、確定申告が不要でも副業収入がある場合の住民税の申告は、別途お住まいの自治体に届け出る必要があります。

本業の場合は、基礎控除額（課税所得から差し引く所得控除）を差し引いた金額が基準となるため、合計所得によって金額が異なりますが、最低額が95万円となります。

参考：国税庁「No.1199 基礎控除」

なお、これらの基準については税制改正によって変更する可能性があるため、最新の情報を確認しましょう。

チャットレディの副業について、詳しくはこちらの記事もご覧ください。

チャットレディは副業でもできる？会社バレする理由や対策、状況別の注意点などを紹介

報酬額ではなく「所得」で判断

所得とは、報酬から経費を差し引いた金額のことで、個人事業主の場合は「事業所得」か「雑所得」として扱われます。

前項で説明した基準は、この「所得」に当てはめて計算する必要があります。

例えば、本業チャットレディの方の年間の報酬が合計で360万円、経費が30万円だったとすると、以下のような計算になります。

「報酬額：360万円－経費：30万円」＝「年間所得：330万円」

この場合は、所得が330万円となり確定申告が必要です。

また、確定申告では、所得金額から各種「所得控除」の金額を差し引いて課税所得金額が求められます。

参考：国税庁「No.1100 所得控除のあらまし」

迷ったら税務署や税理士に相談

自分が確定申告をするべきか迷う、経費を計上する方法がわからないなど、迷ったときには税務署や税理士に相談することをおすすめします。

なお、税務署はお住まいの管轄を「国税庁のホームページ」から、税理士は「日本税理士会連合会」などで検索できます。

アットグループでは、税務署や税理士への相談の前に、スタッフが確定申告の一般的な知識をお伝えできます。

迷ったらスタッフに相談することも、解決への糸口のひとつです。

「初めての確定申告で何を準備すればいいか分からない」という相談は少なくありません。

制度の判断は税務署や税理士への確認が必要ですが、事前に必要な書類や準備についてご案内することで、不安が軽減されたという声もあります。

確定申告をしていなかった場合の対処法

確定申告をしていなくても、自分が確定申告が必要だったと把握した時点で対策をすることで、ペナルティが軽減される可能性があります。

期限後申告も可能

確定申告には、「期限後申告」という制度があり、過去5年分まで遡って申告できることになっています。

しかし、無申告加算税や延滞税などが課せられることは覚えておきましょう。

参考：国税庁「申告と納税」

自主申告で罰金は減る

自主申告した場合、税務調査後に期限後申告をした場合に比べて軽く、納付すべき税金への無申告加算税は5％とされています。

税務調査後の期限後申告では、納付すべき税金によって無申告加算税が15～25％となるため、早めの申告が求められます。

報酬額や経費を整理する

期限後申告をする場合、まずは1年間でいくらの報酬を得たのか計算する必要があります。

事務所からの報酬明細や支払調書、銀行口座の振込履歴などを確認し、年間の報酬額を整理しましょう。

また、チャットレディのお仕事で使用した費用は、必要経費として計上できる場合があるため、できれば領収書やレシートを確認します。

なければ、銀行の取引履歴やクレジットカードの利用明細などから資料を集めることもできます。

確定申告でよくある質問

最後に、確定申告に関してチャットレディからよくある質問をまとめました。

副業で20万円以下なら申告しなくても大丈夫？

チャットレディ以外のお仕事で給与があり、年末調整が済んでいる会社員やアルバイト、パートの場合、チャットレディの所得が年間20万円以下であれば所得税の確定申告は不要です。

ただし、所得税の確定申告だけに限られるため、住民税は別途申告が必要になる場合があります。

住民税については、お住まいの自治体へ確認することをおすすめします。

また、医療費控除などで確定申告をする場合は、副業所得が20万円以下でもあわせて申告する必要があるため、詳しくは税務署に相談しましょう。

確定申告は何年前までさかのぼれる？

期限後申告は一般的に5年間遡って行うことができますが、状況によって異なる場合があります。

ただし、前述したように無申告加算税や延滞税が課せられる可能性があります。

状況によって適用されるルールが異なるケースがあるため、早めに税務署や税理士へ相談しましょう。

報酬が手渡しでも確定申告は必要？

確定申告の有無は、報酬の受け取り方法ではなく所得や働き方によって判断されるため、手渡しでも条件に当てはまれば申告が必要です。

手渡しだから申告しなくて良いということはないため、銀行口座の取引履歴がない場合でも一定以上の所得がある場合は確定申告を行いましょう。

まとめ：正しい確定申告は自分を守るために必要

確定申告は、正しく行わないとペナルティが課せられるケースがあり、収める税金以上の金額を払わなければならないこともあります。

「同じ事務所のチャットレディが確定申告をしていなくて問題ない」などの理由から確定申告をするか悩む方もいますが、自分を守るためにも正しく申告する必要があります。

アットグループでは、確定申告や経費の計上方法について、一般的なアドバイスを行っています。

必要があれば税理士への相談のサポートや、報酬、経費の計算に適したアプリを紹介するなど、初めての確定申告でも安心して行える環境を整えています。

チャットレディとして働くうえでの悩みごとは、なんでもご相談ください。